Nel 2008, il mercato immobiliare degli Stati Uniti stava già crollando mentre la Grande Recessione prendeva piede. Per cercare di fermare l'emorragia, il Congresso ha approvato a serie di crediti d'imposta per l'acquisto di una casa per la prima volta, uno più generoso dell'altro. Prima è arrivato un rimborso fiscale di $ 7.500, da rimborsare in 15 anni senza interessi. All'inizio del 2009, era cresciuto fino a $ 8.000 e non richiedeva alcun rimborso. E per la maggior parte del 2010, anche alcuni acquirenti abituali di case avevano diritto a un credito d'imposta fino a $ 6.500.
Mentre quei succulenti crediti d'imposta per gli acquirenti di case sono scaduti da tempo poiché l'economia e il mercato immobiliare si sono riscaldati, lo Zio Sam è ancora piuttosto desideroso di aiutarti a entrare nella tua prima casa. Ecco alcune altre agevolazioni fiscali di cui gli acquirenti di case possono trarre vantaggio.
Detrazione degli interessi ipotecari
Iniziamo con la più grande agevolazione fiscale disponibile per la maggior parte degli acquirenti di case: puoi detrarre gli interessi ipotecari che paghi in un determinato anno - e si dà il caso che paghi gli interessi maggiori nei tuoi primi anni di proprietà della casa.
Le banche vogliono assicurarsi di ottenere la maggior parte dei loro interessi, quindi anticipano i mutui in modo che all'inizio vengano pagati più interessi, afferma Marie Presti, proprietaria e broker presso il Presti Group a Newton, Mass. Ciò significa che ci vuole un po' di tempo per costruire preziosa equità nella tua casa, ma aiuta a ridurre le tasse nei primi anni del tuo mutuo.
Supponiamo che tu stipuli un mutuo di 300.000 dollari di 30 anni a un tasso di interesse del 4,25%. Nel tuo primo anno, le rate del mutuo sono per lo più interessi e ne avrai circa $ 12.650 da detrarre. Quindi se guadagni circa $ 75.000, questi ultimi 12 mila o giù di lì rientra nella fascia d'imposta del 25% - il che significa che hai tagliato circa $ 3.160 dalla tua bolletta fiscale.
Una specie di. L'IRS offre una detrazione standard per le persone che non specificano: nel 2017, sono $ 6.350 per i contribuenti single o $ 12.700 per le coppie sposate che presentano una dichiarazione congiunta. Quindi devi detrarre più di quello per rendere utile l'articolo; se i contribuenti nell'esempio sopra sono sposati, è praticamente una lavata. (Questa è una ragione per questo $ 77 miliardi in omaggio dal governo benefici per lo più americani di reddito medio-alto , e perché si parla di cambiarlo o scartarlo .)
Tuttavia, questo ha anche alcuni vantaggi fiscali di corollario. A meno che tu non sia un lavoratore autonomo o non abbia una situazione fiscale altrimenti complicata, probabilmente hai sempre preso la detrazione standard al momento della presentazione delle tasse. Ora che possiedi una casa e puoi cancellare migliaia di dollari di interessi ipotecari ogni anno, potrebbe avere più senso elencare le tue detrazioni in futuro. E questo apre molte altre piccole deduzioni di cui potresti non esserti preoccupato prima, come quelle per gli interessi sui prestiti studenteschi, i costi per l'assistenza all'infanzia o le cose che doni a Goodwill o all'Esercito della Salvezza.
Certificato di credito ipotecario
Questa agevolazione fiscale poco conosciuta è un grosso problema, se puoi qualificarti. I certificati di credito ipotecario (MCC) sono emessi a livello statale o locale, quindi le regole possono variare notevolmente e non sono disponibili in tutte le aree. Tuttavia, poiché un credito d'imposta è generalmente ancora più prezioso di una detrazione - invece di ridurre semplicemente il reddito imponibile, un credito è un'effettiva riduzione dollaro per dollaro nella tua fattura fiscale - vale assolutamente la pena controllare se il tuo stato, città o contea offre MCC.
Mentre le specifiche variano da stato e anche da città a città, un Centro clienti ti consente sostanzialmente di ottenere un credito d'imposta per una certa percentuale degli interessi ipotecari che hai pagato, fino a $ 2.000 all'anno (tassi va dal 20% al 50% ).
Si tratta di un'agevolazione fiscale particolarmente preziosa per gli acquirenti di case a basso e medio reddito o per coloro le cui case non costano abbastanza da rendere utile la detrazione degli interessi ipotecari. In Texas, ad esempio, un Centro clienti ti consente di richiedere il 40% del tuo interesse ipotecario come credito d'imposta ogni anno, fino a quel limite di $ 2.000. Se hai acceso un mutuo di $ 150.000, dovresti circa $ 6.750 di interessi nel tuo primo anno – non abbastanza per rinunciare alla detrazione standard e preoccuparti di elencare, se sei sposato. Ma con un MCC, recupererai il 40% di quell'interesse pagato in un credito d'imposta dollaro per dollaro, fino al limite di $ 2.000. (Cosa c'è di più, puoi ancora detrarre gli interessi pagati oltre quel limite di $ 2.000. )
Per qualificarsi, in genere devi essere un acquirente di una casa per la prima volta e utilizzare la casa come residenza principale fino a quando non la vendi; altri requisiti di ammissibilità includono limiti al reddito e al prezzo della casa. In California , per esempio, 2017 limiti di reddito variava da $ 73.300 per famiglie da 1 a 2 persone in una dozzina di contee a $ 154.057 per una famiglia di tre o più persone nelle contee di Marin e San Francisco. In quelle contee costose e in altre, come Los Angeles e San Diego, le case fino a 5.713 erano ammissibili, ma l'idoneità in altre aree ha superato $ 253.809.
Tasse di proprietà
La famiglia americana media ha pagato $ 3.296 di tasse locali sulla proprietà nel 2016, secondo un'analisi di Soluzioni per i dati Atom , ma la bolletta potrebbe essere notevolmente più alta in luoghi con case più costose o aliquote fiscali più elevate; il conto medio nel New Jersey era .549 .
Con gratitudine, puoi detrarre quei prelievi locali dal tuo reddito imponibile. Quindi, se deduci $ 4.000 di tasse sulla proprietà e i tuoi guadagni superano la fascia di imposta del 25%, questo è uno sconto di $ 1.000 sulla tua bolletta fiscale federale.
Salva Fissalo Guarda più immagini (Credito immagine: Ellie Arciaga Lillstrom)
Punti
I punti - denaro che potresti pagare in anticipo al tuo prestatore per un migliore tasso di interesse a lungo termine - sono fondamentalmente interessi prepagati, e quindi sono deducibili proprio come gli interessi ipotecari . Un punto è l'1% del tuo mutuo, quindi questo potrebbe essere qualche altro migliaio di dollari per radere il tuo reddito imponibile. Puoi detrarre l'intero importo dei punti pagati nell'anno in cui hai acquistato la tua casa; in caso contrario, devi spalmare la detrazione sulla vita del mutuo.
Miglioramenti energetici
Fino alla fine del 2016, erano disponibili alcuni crediti fiscali federali piuttosto redditizi per apportare miglioramenti all'efficienza energetica in casa, dall'aggiunta di isolamento all'installazione di sistemi di riscaldamento ed elettrodomestici classificati Energy Star. ahimè, quelli sono tutti scaduti e, data l'attuale leadership (ehm, se così si può chiamare) a Washington, sembra improbabile che tornino presto.
Tuttavia, molti stati offrono ancora i propri incentivi fiscali e finanziari per l'installazione di miglioramenti energetici di vecchia scuola o all'avanguardia. Il Massachusetts, ad esempio, ritirerà il 75% della scheda per aggiunta di isolamento (fino a $ 2.000) e offerte sconti fino a $ 3.000 per la sostituzione di caldaie o forni di oltre 30 anni con apparecchiature di riscaldamento a gas ad alta efficienza.
Nel frattempo, sopravvive un enorme credito d'imposta federale legato all'energia: il credito del 30% per i sistemi di energia solare. Se paghi $ 20.000 per un'installazione solare sul tetto, otterrai uno sconto fiscale di $ 6.000, oltre a eventuali incentivi statali. Questo generoso contraccolpo, che non ha limiti massimi, è stato esteso fino al 2019, dopodiché inizia a diminuire (al 26% nel 2020, al 22% nel 2021 e poi a zero). Un sito come EnergySage.com può aiutarti a valutare un pannello solare e confrontare le quotazioni degli installatori concorrenti.
Prelievi IRA senza penalità
Non che sia una grande idea farlo, ma se hai bisogno di sfruttare la tua IRA per l'anticipo, puoi prelevare fino a $ 10.000 una volta nella vita da mettere verso la tua prima casa senza pagare il consueto 10% di prelievo anticipato penale (dovrai comunque pagare le imposte sul reddito).
Con un Roth IRA , puoi sempre prelevare i contributi per qualsiasi motivo, esentasse e senza penali, e puoi anche prelevare fino a $ 10.000 di guadagni di investimento senza penalità per l'acquisto di una casa per la prima volta. In ogni caso, gli acquirenti di case sposate possono prelevare fino a $ 10.000 ciascuno.
Suggerimento fiscale: tieni traccia dei miglioramenti della casa
Infine, questo non è esattamente un'agevolazione fiscale, ma piuttosto un consiglio su come evitare una potenziale sanzione fiscale in futuro. Lo zio Sam ti concede un notevole margine di manovra quando vendi una residenza principale in cui hai vissuto per almeno due degli ultimi cinque anni, ma se quella casa in qualche modo apprezza più di $ 250.000 (o $ 500.000 per le coppie sposate), dovresti pagare le tasse sulle plusvalenze su il profitto.
Questo è un buon problema da avere, ma comunque: tieni traccia dei costi per il miglioramento della casa, in modo che un giorno, quando vendi la tua casa, puoi aggiungere tali spese al prezzo di acquisto di base quando determini il tuo profitto.
significato spirituale di 444
Se sei single e hai acquistato un condominio per $ 500.000 e lo hai venduto cinque anni dopo per $ 800.000, dovresti pagare l'imposta sulle plusvalenze su quei $ 300.000 di profitto, a meno che tu non possa dimostrare di aver speso più di $ 50.000 per miglioramenti domestici. Quindi tieni quelle ricevute di Home Depot e le fatture dell'appaltatore.
Le leggi fiscali sono complicate e cambiano spesso; controllare IRS.gov o consultare un professionista fiscale.
